Программа организации системы ПОД/ФТ
Общие положения
2.1.1. В Кооперативе из числа его сотрудников приказом руководителя Кооператива назначается специальное должностное лицо, ответственное за реализацию ПВК по ПОД/ФТ (далее - Ответственный сотрудник).
Руководитель Кооператива может назначить Ответственным сотрудником себя и исполнять его функции.
2.1.2. Ответственный сотрудник подчиняется непосредственно руководителю Кооператива.
2.1.3. В кооперативе структурное подразделение по ПОД/ФТ не формируется.
2.1.4. В связи с тем, что исходя из среднесписочной численности работников и полученного от осуществления предпринимательской деятельности дохода, определяемых в соответствии с законодательством Российской Федерации Кооператив является микропредприятием, Ответственный сотрудник должен иметь высшее образование, или опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет, или образование не ниже среднего профессионального и опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее одного года.
2.1.5. К квалификации Ответственного сотрудника в случае, если в процессе деятельности Кооператива возникают условия, не позволяющие отнести Кооператив к малому предприятию или микропредприятию, в течение одного года после возникновения указанных условий предъявляются требования, указанные в п. 2.1.4. настоящих ПВК по ПОД/ФТ.
2.1.6. В случае, если Кооператив перестанет являться малым предприятием или микропредприятием, Ответственный сотрудник Кооператива должен будет соответствовать следующим квалификационным требованиям:
Ответственный сотрудник должен иметь высшее юридическое или экономическое образование, а также опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом (иным подразделением) некредитной финансовой организации либо иной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона, не менее одного года, а при отсутствии указанного образования - иное высшее образование, а также опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом (иным подразделением) некредитной финансовой организации либо иной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона, не менее двух лет, за исключением случая, указанного в пункте 2.1.5. настоящих ПВК по ПОД/ФТ.
2.1.7. Ответственный сотрудник, считается не соответствующим квалификационным требованиям при наличии:
• неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти;
• факта расторжения трудового договора по инициативе работодателя в соответствии с пунктом 7 статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №1, ст. 3) (трудовой договор может быть расторгнут работодателем в случае совершения виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя) в течение двух лет, предшествующих дню назначения на соответствующую должность.
2.1.8. Указанные в настоящих ПВК по ПОД/ФТ квалификационные требования к Ответственному сотруднику, предъявляются к лицам, назначенным на соответствующую должность после вступления в силу Указания ЦБ РФ от 5 декабря 2014 г. №3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях».
2.1.9. В период временной нетрудоспособности, отпуска (в том числе отпуска по беременности и родам, а также отпуска по уходу за ребенком), служебной командировки Ответственного сотрудника Кооператива исполняющим обязанности Ответственного сотрудника назначается другой сотрудник Кооператива при условии его соответствия установленным Указанием Банка России №3470-У квалификационным требованиям к сотрудникам структурного подразделения некредитной финансовой организации по ПОД/ФТ либо иного подразделения некредитной финансовой организации, в компетенцию которого входят вопросы ПОД/ФТ):
в случае если Кооператив является малым предприятием или микропредприятием такой сотрудник должен иметь высшее образование, или опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет, или образование не ниже среднего профессионального и опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее одного года, а в случае если Кооператив перестанет являться малым предприятием или микропредприятием, в этом случае Ответственный сотрудник должен иметь высшее юридическое или экономическое образование, а также опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом (иным подразделением) некредитной финансовой организации либо иной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона, не менее одного года, а при отсутствии указанного образования - иное высшее образование, а также опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом (иным подразделением) некредитной финансовой организации либо иной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона, не менее двух лет, за исключением случая, указанного в пункте 2.1.5. настоящих ПВК по ПОД/ФТ.
Требование настоящего пункта не распространяется на Кооператив, в случае если он не привлекает иных лиц для осуществления своей деятельности (не имеет иных сотрудников, кроме руководителя), при условии, что руководитель Кооператив самостоятельно осуществляет функции ответственного сотрудника.
Ответственный сотрудник Кооператива может совмещать свою деятельность с работой по совместительству, связанной с выполнением функций ответственного сотрудника в иных некредитных финансовых организациях (управляющие компании, негосударственные пенсионные фонды, кредитные кооперативы, микрофинансовые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, ломбарды), соответствующих критериям отнесения к малым предприятиям и микропредприятиям в соответствии с законодательством Российской Федерации.
2.1.10.Кооператив информирует в письменной форме территориальное учреждение Банка России, осуществляющее контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в сфере ПОД/ФТ, о назначении Ответственного сотрудника, а также о назначении (освобождении) другого сотрудника Кооператива исполняющим обязанности ответственного сотрудника в период нахождения ответственного сотрудника в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком в течение трех рабочих дней со дня назначения (освобождения) таких сотрудников с указанием их фамилий, имен, отчеств (если имеются), должности и контактных данных (адреса электронной почты (при наличии) и рабочего телефона).
2.1.11.Особенности вида и масштаба деятельности Кооператива, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых Кооперативом клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма:
2.1.11.1. Профессиональной деятельностью Кооператива в качестве некредитной финансовой организации является деятельность кредитного потребительского кооператива (удовлетворение финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков)) в соответствии с Федеральным законом от 18.07.2009 N 190-ФЗ «О кредитной кооперации».
2.1.11.2. Кооператив на дату утверждения ПВК по ПОД/ФТ соответствует критериям отнесения к малым предприятиям и микропредприятиям исходя из среднесписочной численности работников и полученного от осуществления предпринимательской деятельности дохода, определяемых в соответствии с законодательством Российской Федерации, в связи с чем к организации в Кооперативе системы ПОД/ФТ и содержанию ПВК по ПОД/ФТ предъявляются требования, предусмотренные для некредитной финансовой организации из числа указанных в пункте 1 приложения 1 к Положению N 445-П.
Поскольку в соответствии с положениями подпунктов 2 и 3 пункта 1.1 статьи 4 Федерального закона от 24.07.2007 N 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» предельные значения показателей среднесписочной численности работников и дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности, учитываются по состоянию за предшествующий календарный год, факт соответствия Кооператива критериям отнесения к малым предприятиям и микропредприятиям для целей организации системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ подлежит проверке Руководителем Кооператива не позднее 20 января каждого календарного года (дата представления в налоговый орган сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год в соответствии с положениями пункта 3 статьи 80 Налогового кодекса Российской Федерации).
2.1.11.3. У Кооператива отсутствуют территориально обособленные подразделения (филиалов). Коллегиальный исполнительный орган - Правление Кооператива. С учетом особенностей структуры, штатной численности, отсутствия обособленных подразделений (филиалов), клиентской базы и степени (уровня) рисков, связанных с клиентами Кооператива и их операциями на дату утверждения ПВК по ПОД/ФТ отсутствует необходимость, а также возможность создать самостоятельное подразделение по ПОД/ФТ либо определить входящее в структуру Кооператива подразделение, в компетенцию которого будут входить вопросы ПОД/ФТ.